부가세 신고 메뉴얼_업무 순서_규칙_더존클라우드

1. 매출

 

1) 세금계산서 매출 : 11. 과세 - 홈택스 월별 조회

 

2) 계산서 매출 : 13. 면세 - 홈택스 월별 조회

 

3) 포스내역확인 → 매장관리시스템 (월별조회) /

홈택스-조회발급-세금신고납부-신용카드매출자료조회

(차이나는 경우 홈택스 매출이 기준)

 

- 신용카드매출 - 과세 : 17. 카과

- 면세 : 18. 카면

- 현금영수증매출 - 과세 : 22. 현과

- 면세 : 23. 현면

 

- 현금매출 - 14. 건별

- 20. 면건

 

 

2. 매입

 

1) 세금계산서 매입 :

홈택스 월별 조회 -51. 과세 (운영비, 매입매출통장)

54. 불공-2. 사업과 관계없는 지출 (운영비, 매입매출통장 제외)

 

2) 계산서 매입 : 5. 면세 - 홈택스 월별 조회

 

3) 신용카드 매입 : 농협 카드번호별 전표 인쇄, 홈택스 월별, 카드별 목록 조회

(나의카드-소득공제-조회기간설정-이용내역생성-세부내역조회)

- 운영비, 매입매출 카드 → 매입매출전표입력 - 과세 : 57. 카과

(카드계좌:여/카드번로입력) - 면세 : 58. 카면

- 운영비, 매입매출 외 카드 → 일반전표입력

 

4) 현금영수증 매입 : 과세 : 61. 현과

면세 : 62. 현면

 

* 거래처 등록 : + 사업자번호 enter → 기존 거래처 조회/ 신규 거래처 등록

* 전자 세금계산서, 전자 계산서 입력시 [전자] 표시

* 매입매출전표 분개시 3.혼합